Op grond van Basel II zijn banken verplicht om ieder jaar opnieuw de kredietrating van ondernemingen te bepalen. De bank beoordeelt daarbij onder andere de bedrijfsactiviteiten, de kwaliteit van het management en de kwaliteit en de continuïteit van inkomsten en cashflows. Daarom zal een bank rapportage-eisen aan een kredietafnemer stellen. Hoe meer de geprognosticeerde cashflow een juist beeld geeft van de werkelijke cashflow, hoe hoger de bank de kwaliteit van de informatievoorziening door de onderneming zal aanslaan. Het is bij het opstellen van de financiële prognose dan ook van belang uit te gaan van wat haalbaar is op basis van een realistische inschatting van de verwachtingen.
Leerdoelen
Na het volgen van deze cursus bent u in staat om:
- de begrippen WalletSizing en ‘fair share of wallet’ te omschrijven en toe te lichten;
- de hefboomfactor, de cash conversion cycle, wanbetalingsfactor, omloopsnelheid van de activa, debt ratio en gouden balansregel toe te passen;
- het belang van het creëren van inzicht in de financieringsbehoefte en een open relatie met externe vermogensverschaffers te schetsen;
- het belang van het kwantificeren van alle bankrelaties in termen van transactievolumes, voorwaarden, bijbehorende opbrengsten en rendementen te motiveren;
- bankrelaties te selecteren, onderhandelingen aan te gaan, bankrelaties aan te gaan en zo nodig te beëindigen;
- de risicobepalende factoren van de onderneming in de perceptie van banken te verminderen of zelfs te elimineren, zodat de prijs voor het krediet kan dalen;
- de voorwaarden waar onder een bank de relaties met een onderneming kan beëindigen te benoemen;
- de belangrijkste aandachtspunten bij het overstappen van bank te benoemen.
