Alarmbellen moeten gaan rinkelen zodra er ongebruikelijke gebeurtenissen plaatsvinden. Zelfs de aanstelling van een nieuwe CFO zou een verkapte vorm van bedrijfsfraude kunnen zijn. ‘Als er bij een klant in een kort tijdsbestek bijvoorbeeld opvallende veranderingen plaatsvinden, kan dat een indicatie van frauduleuze activiteiten zijn.’
Volgens Mattijs van de Weijer, compliance en risk-adviseur bij Graydon, moeten bedrijven alert zijn voor de gevaren van bedrijfsfraude. De consequenties zijn namelijk ingrijpend. ‘Bedrijfsfraude kent verschillende vormen, maar spookfacturen en de gunning van opdrachten in ruil voor steekpenningen de meest voorkomende vormen. Alleen al in het Verenigd Koninkrijk gaat met deze fraudevorm een bedrag van 127 miljard pond gepaard. Hoewel bedrijfsfraude vaak moeilijk te ontdekken is, zijn er patronen die bij u alarmbellen moeten laten afgaan.’
Zie ook: ‘Frauderisicofactoren als verplicht PE-onderwerp in 2017’
Een oplettend oog kan tijdig gevaren van bedrijfsfraude signaleren. ‘Als er bij een klant in een kort tijdsbestek bijvoorbeeld opvallende veranderingen plaatsvinden, kan dat een indicatie van frauduleuze activiteiten zijn. Hoewel dit allemaal onschuldig kan zijn, is het belangrijk vinger aan de pols te houden en te onderzoeken wat er gaande is.’ Van de Weijer noemt de aanstelling van een nieuwe directeur, het indienen van cijfers direct na het einde van het jaar en een ongewone verhoging van de jaarlijkse omzet van het bedrijf.
Kloppende referenties
De Graydon-man adviseert maatregelen om fraude te voorkomen. ‘Ken uw klant. Het implementeren van een gedegen due diligence-proces kan in een vroeg stadium uitsluitsel geven over of uw klant of prospect is wie hij zegt dat hij is en of zijn referenties kloppen. Controleer daarnaast de basisgegevens. Ga het btw-nummer na, kijk of het bedrijf een website heeft en controleer de inschrijving bij de Kamer van Koophandel. Dit zegt nog niet alles, maar als deze gegevens al niet kloppen, is de kans groter dat er iets aan de hand is.’ Het btw-nummer controleren kan volgens Van de Weijer online door naar de site van de Europese Commissie en het nummer te verifiëren.
